Ben je van plan om naar Spanje te verhuizen? Dan is het goed om te weten dat België een aantal nieuwe belastingen heeft ingevoerd in het zogenaamde “zomerakkoord 2025”. Twee van deze belastingen hebben te maken met beleggingen: de meerwaardebelasting en de exit tax. En ja, helaas, deze belastingen blijven ook na je verhuizing naar Spanje een rol spelen. Ik leg het, zoals altijd, zo eenvoudig mogelijk uit!
Inhoudsopgave
Wat is de nieuwe meerwaardebelasting?
De meerwaardebelasting is een belasting van 10% op de winst die je maakt bij de verkoop van beleggingen, zoals aandelen, crypto of obligaties. Maar geen paniek! Je hebt recht op een vrijstelling van tot 10.000 euro per jaar. Heb je dat niet gebruikt? Geen probleem, je mag 1000 euro per jaar doorschuiven naar het volgende jaar – en dit kan tot wel vijf jaar.
Dit maakt het voor kleine beleggers een beetje gemakkelijker om niet direct door de belasting gepakt te worden.
Wat is de exit tax?
Het “zomerakkoord” introduceert ook de exit tax. Een tax die geldt voor mensen die België al verlaten hebben en die dus van kracht wordt wanneer je oa naar Spanje verhuist. Deze belasting zorgt ervoor dat je verplicht blijft om je financiële situatie twee jaar lang te rapporteren aan de Belgische belastingdienst. Dit betekent dat je mogelijk meerwaardebelasting moet betalen over de winst die je hebt gemaakt met je beleggingen, zelfs als je al in Spanje woont.
Waarom? België wil niet dat mensen verhuizingen gebruiken om belasting te ontwijken. Pas na twee jaar kun je echt belastingvrij verkopen – tenminste voor België.
Wat betekent dit voor Belgen die naar Spanje verhuizen?
Als je naar Spanje verhuist, kun je dus niet zomaar ontsnappen aan de Belgische meerwaardebelasting. Tot twee jaar na je vertrek moet je nog steeds je beleggingen in België aangeven.
Dit betekent dat je in sommige gevallen zowel België als Spanje moet afrekenen.
Hoe werkt dit in de praktijk?
Laten we het voorbeeld van Jan nemen:
Optie 1: Jan verhuist naar Spanje en verkoopt binnen twee jaar na zijn vertrek
zijn aandelen . Hij maakt €15.000 winst.
- Van deze 15000 euro is er een vrijstelling van 10000 euro dus er blijven 5000 euro belastbare winst over.
- In België moet hij 10% belasting betalen, wat neerkomt op 500 euro.
- Maar Spanje heeft ook een belasting op meerwaarde. De eerste 6000 euro van de winst wordt belast tegen 19%, wat 1140 euro oplevert. Het resterende bedrag van 9000 euro wordt belast tegen 21%, wat 1890 euro betekent.
- Dit maakt een totaal van 3030 euro belasting in Spanje. Jan betaalde al 500 euro in België en moet dus nog 2530 euro betalen in Spanje.
Optie 2: Jan wacht tot na twee jaar na zijn vertrek naar Spanje om zijn aandelen te verkopen:
- Dan is de winst in België volledig vrijgesteld van belasting (de Belgische meerwaardebelasting geldt dan niet meer).
- In Spanje betaalt hij 3030 euro belasting over de volledige winst.
Conclusie:
Optie 3 Jan verkoopt vóór zijn verhuizing van België naar naar Spanje zijn aandelen.
Hij betaalt 500 euro belasting in België . Hij betaalt niets in Spanje
Wat is de beste optie voor jou?
Let op! Dit is een vereenvoudigd voorbeeld.
Eens die aandelen verkocht zijn, vormen ze weer een deel van je vermogen. En op dat vermogen moet er in Spanje mogelijk ook weer belastingen betaald worden in het volgende belastingjaar.
Wat het beste voor jou is, hangt af van jouw situatie: hoe groot je vermogen is, wanneer je cash nodig hebt, enzovoort. Wij helpen je graag om het beste pand te vinden, in jouw ideale dorp en perfecte timing voor jouw verhuizing te vinden!